Schon seit einiger Zeit entfällt beim Kauf von Solarprodukten die Mehrwertsteuer. Das bedeutet, wer in Solarpanels oder einen Speicher investiert, spart direkt beim Kauf satte 19 %! Der Staat möchte damit den Ausbau privater Solarenergie fördern und mehr Menschen dazu motivieren, mit einer eigenen Solaranlage zum Umweltschutz und zur Dezentralisierung des Stromnetzes beizutragen. Doch wie lange bleibt diese Regelung bestehen und was passiert beim Wegfall der Einspeisevergütung? Kommt die Mehrwertsteuer 2025 zurück und wir müssen uns mit dem Kauf unserer Solarprojekte beeilen? Alles zum Thema erfahren Sie in den folgenden Absätzen!
Fällt 2025 auf PV-Anlagen eine Mehrwertsteuer an?
Die Mehrwertsteuerbefreiung – rechtlich korrekt handelt es sich Umsatzsteuerbefreiung – gilt seit Ende 2022 und läuft vorerst bis Ende 2025. Die gute Nachricht ist also: Auch im Jahr 2025 fällt auf PV-Anlagen für Sie beim Kauf keine Mehrwertsteuer an. Grundlage für diese Regelung ist §12 Abs. 3 UstG. Hier ist ein Nullsteuersatz für alle Photovoltaikprodukte vorgesehen, die auf oder neben einem Wohnhaus installiert werden. Außerdem gilt die Regelung auch für Photovoltaikanlagen auf öffentlichen Gebäuden und Gebäuden von Vereinigungen, die dem Allgemeinwohl dienen (z. B. Vereinshäuser). Deshalb können Sie mit Sicherheit auch bei Ihrem Solarprojekt davon profitieren. Auch wenn Sie eine bestehende Anlage erweitern, entfällt auf die neuen Teile selbstverständlich die Steuer.
Gilt die Mehrwertsteuerbefreiung 2025 für alle PV-Produkte?
Die Mehrwertsteuerbefreiung gilt für alle zu einer Photovoltaikanlage gehörenden Teile. Das bedeutet, Sie sparen nicht nur bei der Anschaffung von Solarpanels 19 %, sondern auch bei Solarbatterien, Verkabelung etc. Außerdem gilt der Nullsteuersatz für jede Art von Solarpanels, also auch für bifasziale oder transparente Panels. Das Beste ist, dass Sie sich gar keine Gedanken machen müssen, wie Sie vom Wegfall der Mehrwertsteuer profitieren. Die 19 % sind bereits vom Produktpreis abgezogen, wenn Sie ihn im Onlineshop oder im Einzelhandel sehen.
Was ist, wenn ich meine Anlage miete?
Damit die 0%-Steuer gilt, muss die Anlage auch zu Ihnen geliefert werden. Da beim Mieten oder beim Leasing keine Lieferung an Sie erfolgt, gilt hier also der 0%-Steuersatz leider nicht. Allerdings gibt es Ausnahmen. Bei manchen Verträgen ist z. B. am Ende der Laufzeit automatisch eine Übergabe vorgesehen. In diesem Fall haben Sie Glück und können trotzdem von dem 0 %-Steuersatz profitieren. Übrigens: Da die Umsatzsteuer wegfällt, ist für gewerbliche Käufer nun auch kein Vorsteuerabzug mehr möglich.
Warum gibt es die Mehrwertsteuerbefreiung überhaupt? Ist sicher, dass die Mehrwertsteuer zurückkommt?
Die letzten Jahre haben deutlich gemacht, wie wichtig es ist, dass die Energiewende in Deutschland schnell vorangetrieben wird. Nicht nur der Klimawandel, dessen Auswirkungen wir bereits jetzt regelmäßig beobachten müssen, ist ein wichtiger Grund, um erneuerbare Energien zu wechseln. Auch die Abhängigkeit von Energieimporten schwächt auf Dauer das Land und macht es weniger zukunftsfähig. Diesem Problem kann mit einer Zunahme von Solaranlagen entgegengewirkt werden – denn die Sonne scheint ganz kostenfrei und jeder hat das Recht, das Sonnenlicht zu nutzen.
Zudem ist es vorteilhaft, wenn viele Haushalte eigene Solaranlagen besitzen. So wird das Stromnetz dezentralisiert, was es resilienter und weniger anfällig für Störungen und Sabotageakte macht. Davon profitieren übrigens auch Sie, denn Sie sind mit einer eigenen Solaranlage unabhängig und können sich im Falle eines Blackouts autark versorgen. So bekommen Sie Sicherheit und Ersparnisse bei der Stromrechnung auf einmal!
Gibt es noch andere Möglichkeiten, bei der Anschaffung einer PV-Anlage zu sparen?
Natürlich ist das Sparen durch den Wegfall der Mehrwertsteuer besonders einfach – aber damit sind die Möglichkeiten, beim Kauf Ihrer Solaranlage zu sparen, noch lange nicht erschöpft. Es gibt noch andere Möglichkeiten, wie Sie Ihre Solaranlage besonders günstig erhalten können.
- Überstürzen Sie nichts und recherchieren Sie gründlich. Sie sollten auf jeden Fall auf gute Qualität achten, da nur so eine reibungslose und lange Lebensdauer der Anlage gewährleistet ist. Aber auch seriöse Hersteller bieten regelmäßig Sonderangebote, von denen Sie bei Ihrer Anschaffung profitieren können.
- Recherchieren Sie, welche Förderungen in Ihrer Gegend für Solaranlagen erhältlich sind. Es gibt hier keine deutschlandweit bestehende Regelung, aber viele Kommunen und Städte haben extra Fördertöpfe für Photovoltaikanlagen.
- Wenn Sie die Anlage finanzieren, versuchen Sie das über einen möglichst günstigen Kredit – z. B. über einen Förderkredit bei der KfW. So zahlen Sie weniger Zinsen und die Anlage lohnt sich schneller.
Checkliste: So bekommen Sie die perfekte Solaranlage so günstig wie möglich!
| Step 1 | Überlegen Sie genau, wie groß die Anlage sein muss, und planen Sie eine Anlage, die perfekt zu Ihren Bedürfnissen passt. |
| Step 2 | Lassen Sie sich umfassend beraten. |
| Step 3 | Nutzen Sie Fördermöglichkeiten, günstige Kredite und Sonderangebote, um den Kaufpreis zu senken. |
| Step 4 | Wenn Sie es sich zutrauen, können Sie die Installation bei kleineren Anlagen selbst übernehmen und so Installationskosten sparen. |
| Step 5 | Achten Sie auf einen unbeschatteten Standort und eine perfekte Ausrichtung der Anlage, damit diese die maximale Leistung erzielen kann. |
| Step 6 | Kontrollieren Sie regelmäßig, ob die Anlage die erwartete Leistung erbringt, und korrigieren Sie Fehler (z. B. bei der Ausrichtung) möglichst schnell. |
